Решение городского Совета г. Калининграда от 28.05.1997 N 146 "Об исполнении бюджета города Калининграда за I квартал 1997 года"

Архив



РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ГОРОДСКОЙ СОВЕТ города КАЛИНИНГРАДА



РЕШЕНИЕ

от 28 мая 1997 г. N 146



Об исполнении бюджета города Калининграда

за I квартал 1997 года



Заслушав и обсудив доклад вице-мэра, председателя комитета по финансам и контролю Заремба Р.И. об исполнении бюджета города Калининграда за I квартал 1997 года, городской Совет отмечает, что исполнение бюджета проходит сложно и напряженно.

Доходная часть фактически выполнена на 84,7% к плановому показателю 123 млрд. руб. и составила 104,2 млрд. руб., из которых в денежном выражении поступило 61,8 млрд. руб.

Мэрией города принимаются меры к более полному выполнению объема доходов. С этой целью продолжается работа по проведению взаимных зачетов, выдаче налоговых освобождений.

Кроме этого, в феврале т.г. выпущены городские векселя в сумме 2 млрд. руб., коэффициент использования (оборачиваемость) которых составил 3,4. Всего доходы по векселям составили 9 млрд. руб., в том числе по городским - 4,8 млрд. руб.

Однако, ввиду спада промышленного производства в городе, отсутствия прибыли у большинства налогоплательщиков, не удалось выполнить план поступлений по основным доходным источникам:

по налогу на прибыль - 19,9 млрд. руб.,

подоходному налогу - 9,0 млрд. руб.

По состоянию на 1 апреля т.г. недоимка по налоговым платежам составила 55,9 млрд. рублей, в т.ч. по налогу на прибыль - 19,2 млрд. рублей, налогу на землю - 11,6 млрд. руб., налогу на имущество - 10,7 млрд. руб., прочим налогам и сборам - 13,1 млрд. руб., неуплаченным штрафам и пеням - 180,5 млрд. руб.

Основными должниками городского бюджета являются предприятия оборонного комплекса и организации, финансируемые из федерального бюджета:

ОКБ "Факел" - 4,4 млрд. руб.;

УНРы - более 14 млрд. руб.;

завод "Янтарь" - более 3 млрд. рублей.

Недостаток финансовых ресурсов не дал возможности профинансировать предусмотренные мероприятия в полном объеме. Расходная часть исполнена на 132,5 млрд. руб., или на 75%, в том числе:

     - управление            - 66,6%
     - транспорт             - 80%
     - жилищно - коммунальное
       хозяйство             - 82,2%
     - образование           - 70,2%
     - культура              - 51,1%
     - здравоохранение       - 49%
     - социальная политика   - 83,3%

Заработная плата работникам бюджетной сферы выплачивается с задержкой до одного месяца.

В целях обеспечения более эффективного исполнения городского бюджета и учитывая, что мэром города по этому вопросу проведено совещание с председателями комитетов, начальниками управлений и отделов мэрии, главами районных администраций и принято постановление, городской Совет



РЕШИЛ:



1. Информацию председателя комитета по финансам и контролю (Заремба Р.И.-об исполнении бюджета города Калининграда за I квартал 1997 года принять к сведению.

2. Государственной налоговой инспекции по городу Калининграду разработать и довести до районных налоговых инспекций задания по мобилизации доходов в бюджет города в соответствии с поквартальным распределением, утвержденным решением городского Совета N 69 от 19 марта 1997 года. Вести активную работу по мобилизации платежей в городской бюджет и сокращению недоимки.

3. Комитету по финансам и контролю мэрии города принять необходимые меры по привлечению дополнительных денежных средств в бюджет, взысканию недоимки в рамках своих полномочий, для чего продолжить практику применения взаимных зачетов и вексельных расчетов.

4. С целью увеличения доходов по сбору за право торговли внести изменения в Положение о местных налогах и сборах.

5. Рассмотреть на комиссии представленные: комитетом муниципального имущества - новую методику определения платы за аренду нежилых зданий (помещений) муниципальной собственности; Фондом имущества - предложения по увеличению доходности от предоставления права на использование рекламного пространства. Внести эти вопросы на рассмотрение городского Совета на очередное заседание.

6. Рассмотреть в комиссиях и внести на заседание городского Совета подготовленные комитетом по социальным вопросам мэрии предложения о правомерности отмены льгот по оплате за коммунальные услуги членам семей ветеранов войны, труда и инвалидов.

7. Транспортному отделу мэрии проанализировать перечень категорий граждан, пользующихся льготами по оплате за проезд в городском автотранспорте, потери доходов бюджета от предоставления льгот и возможность поэтапного сокращения указанного перечня.

8. Учитывая невыполнение доходной части бюджета, его дефицитность и в целях более гибкого финансирования предстоящих расходов ввести со II квартала т.г. секвестр по всем отраслям, исключая защищенные статьи, 10% ежемесячно.

9. Поручить мэрии города Калининграда принять меры по обеспечению своевременности выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы, считать главной и первоочередной задачей выплату отпускных педагогическим и другим работникам за май, июнь, ввести жесткий режим экономии бюджетных средств.

10. Поручить комиссии по финансам, бюджету и налогам (Ган Е.В.) совместно с комитетом по финансам и контролю (Заремба Р.И.) подготовить обращение к главе администрации (губернатору) Калининградской области Горбенко Л.П. о выделении беспроцентной ссуды для своевременной выплаты отпускных работникам бюджетной сферы.

11. С целью оптимизации бюджетного процесса поручить комиссии по экономической политике и муниципальной собственности (Сыроватко В.А.) совместно с комиссией по территориальному самоуправлению и общественной безопасности (Калашникова А.А.) составить график заслушивания отчетов руководителей муниципальных предприятий и служб в срок до 4.06.97 г.



Глава города Калининграда

И.И.Кожемякин







Приложение N 1

к решению

городского Совета

города Калининграда

от 28 мая 1997 г. N 146



Исполнение бюджета города Калининграда

по доходам и расходам за I квартал 1997 года



Доходы бюджета города в I квартале запланированы в сумме 123015 млн. рублей.

Фактическое исполнение 104230,8 млн. рублей, или 84,7% к плану.

Реальное денежное поступление в бюджет за I квартал составило 61866,7 млн. рублей, 42,3 млрд. руб. налоговых поступлений - это поступление за счет произведенных взаимозачетов, налоговых освобождений и векселей.

Доходы по векселям - 9073 млн. рублей, из них доходы по бюджетным векселям серии БВ - 4880 млн. рублей. Коэффициент оборачиваемости по бюджетным векселям (при объеме эмиссии 2 млрд. руб.) - 2,4 за месяц.

Взаимозачетами получено 27944,8 млн. рублей. Подоходного налога по налоговым освобождениям получено в I квартале 5304,9 млн. руб.

В целом в I квартале денежные поступления составили 59,3%, неденежные - 40,7% от общей суммы поступлений.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года общий объем налоговых поступлений увеличился на 12,0 процентов. Снизился по сравнению с I кварталом прошлого года объем поступлений по налогу на прибыль - 86,3%, госпошлине - 93%, поступления от приватизации - 63,9%, административных платежей - 36,5% и прочих неналоговых поступлений - 7,1%.

Поступления налоговых доходов, по сравнению с запланированной суммой, составили 84%, план поступления неналоговых доходов выполнен на 100,2%. Не выполнен план поступления по основным доходным источникам: налога на прибыль недопоступило 19,9 млрд. руб., подоходного налога - 9,0 млрд. рублей.

Удельный вес вышеуказанных налогов составляет в общей сумме доходов по плану - 76,8 процента, фактический удельный вес - 62,9 процента.

План поступления по налогам на товары и услуги, который включает в себя по бюджету города лицензионные, регистрационные сборы и сбор за право торговли выполнен на 126,1%. Значительное перевыполнение от запланированной суммы поступило по лицензионному сбору за право торговли винно - водочными изделиями (в 2,5 раза), сбора за право торговли получено на 496,3 млн. рублей больше плана.

Налоги на имущество составляют значительную долю в общем объеме поступлений. При плане 4293 млн. руб. фактически поступило 5337,8 млн. руб. перевыполнен план по налогу на имущество с юридических лиц на 1.1 млрд. рублей.

Платежей за использование природных ресурсов поступило 2957,7 млн. рублей.

Значительное перевыполнение по запланированной сумме составил налог на землю. Поступило в бюджет в 2,4 раза больше земельного налога и арендной платы за землю, чем было предусмотрено планом.

Не выполнен план поступления по госпошлине на 993,3 млн. руб. Причиной невыполнения плана является изменение в Законодательстве по перечислению госпошлины в федеральный и местные бюджеты. Значительная часть поступившей в местный бюджет госпошлины по заключениям налоговых инспекций переведена в федеральный бюджет.

Неналоговые доходы составили 5559,8 млн. рублей. Поступление неналоговых платежей перевыполнено на 0,2% к плану за счет поступления доходов от приватизации и административных штрафов и санкций.

Всего за I квартал в бюджетную систему РФ на территории города Калининграда поступило 160185,1 млн. рублей, из них 104230,8 млн. рублей - в бюджет города. Поступление налоговых платежей по основным отраслям экономики в целом в бюджетную систему РФ аналогично поступлениям налоговых платежей в бюджет города Калининграда и характеризуется следующими данными:



-------------------------------------------------------------------
Наименование отраслей                    Уд.вес в общей сумме
                                         поступления, %
-------------------------------------------------------------------
Промышленность                                 45,5
Транспорт                                       6,7
Связь                                           2,4
Строительство                                  14,2
Торговля и общественное питание                17,7
Материально - техническое снабжение и сбыт      2,0
Финансы, кредит, страхование                    3,3
-------------------------------------------------------------------


В промышленности наиболее высокий уд. вес платежей - 16,9% занимает топливная промышленность, машиностроение и металлообработка - 10,4%, деревообрабатывающая и целлюлозно - бумажная промышленность - 2,3%, промышленность строительных материалов - 0,9%, легкая промышленность - 0,9%, пищевая промышленность - 4,9%, в т.ч. рыбная - 0,2%. Прочие отрасли - 9,3%.

В I квартале промышленностью города Калининграда выпущено продукции на сумму 385555 млн. рублей.



Сравнительная таблица:



(%)

-------------------------------------------------------------------
Наименование                    Уд.вес объема    Уд.вес платежей
отрасли промышленности          продукции        в бюджет
-------------------------------------------------------------------
Топливная                          27,6                16,9


Машиностроения и
металлообработка                   11,7                10,4


Деревообрабатывающая и
целлюлозно - бумажная               5,7                 2,3


Промышленность строительных
материалов                          1,6                 0,9


Легкая                              0,9                 0,9


Пищевая                            48,9                 4,9


Прочие                              0,6                 9,3
-------------------------------------------------------------------


При сравнении объемов выпуска продукции и платежей в бюджет можно сделать вывод о кризисной ситуации, неплатежеспособности топливной промышленности, деревообрабатывающей и целлюлозно - бумажной промышленности, промышленности строительных материалов, пищевой промышленности.



Анализ поступления платежей по основным доходным источникам:



Налог на прибыль



Согласно сценарным условиям Министерства Финансов и Минэкономики по прогнозу бюджета на 1997 год, исходя из дифляторов роста объемов производства и реализации продукции, расчетная сумма поступлений по налогу на прибыль по городу Калининграду составляла 484,3 млрд. рублей. Учитывая реальные факторы, влияющие на ожидаемое поступление налога на прибыль, финансовое положение налогоплательщиков, динамику поступлений налога в предшествующем году в бюджете 1997 г. по городу заложен объем поступлений по налогу на прибыль на год в сумме 242,7 млрд. рублей. Фактическое поступление в I квартале т.г. составило 29,6 млрд. руб. - 59,8% к квартальному плану и всего 12,2% к годовому. Снижение налоговых поступлений вызвано спадом промышленного производства, отсутствием прибыли у большинства налогоплательщиков, связанной с ценовой политикой как на уровне государства по предприятиям - монополистам, так и проводимой собственниками акционерных обществ, частных компаний, не заинтересованных после отмены налога на превышение фонда оплаты труда в реальном увеличении прибыли.

При сдаче балансов за 1996 год рядом предприятий уточнены фактические показатели финансово - хозяйственной деятельности и в результате только за период с 15 по 30 марта по заключениям налоговых инспекций из бюджета возвращено ранее уплаченного налога на прибыль - 955,3 млн. рублей.

Таким образом, исполнение запланированного на 1997 год поступления налога на прибыль вызывает сомнение.



Подоходный налог



Подоходного налога в I квартале получено на 9043,9 млн. руб. меньше запланированного. Учитывая, что из фактической суммы полученного подоходного налога 35884,1 млн. руб. 5304,9 млн. руб. получено путем налоговых освобождений в счет погашения задолженности по детским компенсациям и чернобыльским выплатам и 875,5 млн. руб. получено векселями, реальное денежное поступление подоходного налога составило 29,7 млрд. рублей, или 66% к запланированной сумме.

Недоимка по подоходному налогу составила на 1.07.97 г. 10,3 млрд. рублей.

При полном отсутствии недоимки плановое задание могло быть выполнено.



Расходная часть бюджета



Бюджет I квартала по расходам освоен на 75%, при уточненном плане 176834 млн. руб. составил 132539 млн. руб. (-44295 млн. рублей).

Основные расходы бюджета города в разрезе отраслей составили:



Управление



На органы государственного управления на I квартал 1997 года предусматривалось 6847 млн. руб., расходы за отчетный период составили 4542 млн. руб., или 66,6% к утвержденному плану. При утверждении бюджета в расчете фонда оплаты труда в I квартале учтены изменения в условиях оплаты труда муниципальных служащих согласно ст.22 Закона Калининградской области "Об основах муниципальной службы в Калининградской области", перехода на новые условия оплаты труда в I квартале не было. Расходы на оплату труда составили 72,1% (план 3272 млн. руб., исполнение 2360 млн. руб.); на приобретение оборудования - 177 млн. руб. (утверждено на I квартал - 267 млн. руб.), или 66,3% от запланированного.

Часть расходов на управление в районах города погашалась городскими векселями, из них Балтийским районом произведены расчеты с бюджетом по подоходному налогу - 40 млн. руб., в Центральном 25 млн. рублей направлено на приобретение оборудования.



Нотариальные конторы



На расходы на выплату материального вознаграждения государственным нотариусам на I квартал 1997 года в бюджете предусмотрено 300 млн. руб., исполнение составило 773 млн. руб. Перевыполнение плана в 2 раза сложилось из-за погашения долга городского бюджета перед гос. нотариусами за 1996 год. Выплаты производились согласно решению суда по исполнительным листам, суммы списывались в бесспорном порядке.



Правоохранительная деятельность

и национальная оборона



В первом квартале 1997 года объем финансирования на правоохранительную деятельность и национальную оборону утвержден 1443 млн. руб., исполнено 1101 млн. руб.

Расходование средств на национальную оборону предусматривает финансирование военкоматов на организацию и обеспечение призывной кампании: содержание призывных пунктов, их текущий ремонт, оплату коммунальных услуг и спецсвязь. На эти цели в I квартале израсходовано 21 млн. рублей.

Бюджетные средства, утвержденные на содержание правоохранительных учреждений, освоены на 77,9% (план - 1387 млн. руб., исполнение - 1080 млн. руб.). Сеть правоохранительных учреждений, финансируемых из местного бюджета, представляет собой два медицинских вытрезвителя, спецприемник УВД, межрайонный отдел охраны порядка при Ленинградском ОВД, отдельная рота дорожно - патрульной службы ГАИ при УВД Калининградской области, патрульно - постовые и дорожно - патрульные службы, паспортно - визовые службы. Ввиду недостаточного финансирования средств основная доля расходов (71%) пошла на выплату заработной платы и составила 768 млн. рублей. в I квартале приобретено обмундирования на 21,3 млн. рублей при плане 278 млн. руб., т.е. 7,7%, расходы на выплату пайковых освоены на 16,9% и составили 181 млн. руб. (план 1073,0 млн. руб.).

В I квартале получено средств от лиц, помещенных для вытрезвления, 223,6 млн. руб., административных штрафов - 704,6 млн. руб.

В правоохранительных учреждениях содержится 320 единиц штата, 264 единицы аттестованные.



Жилищно - коммунальное хозяйство



На содержание ЖКХ на I квартал 1997 года по бюджету города предусмотрено 47363 млн. руб., с учетом уведомлений областного финансового управления 51040,0 млн. руб. Фактически направлено на ЖКХ 41940 млн. руб., или 82,2%.

Бюджетные ассигнования направлены только на текущее содержание городского хозяйства и в минимальных объемах на внеочередные нужды города.

На содержание объектов коммунального хозяйства предусматривалось 7000 млн. руб., фактически выделено 5362,0 млн. руб., или 76,6%, в том числе на текущее содержание объектов городского благоустройства - 5119,6 млн. руб., а именно: на ремонт и содержание дорожных покрытий - 166,0 млн. руб.; на уборку улиц, отлов животных, вывоз снега - 682,0 млн. руб., на озеленение города МП совхозу "Декоративные культуры" - 71,9 млн. руб.; МП "Горсвет" на освещение города - 1226,1 млн. руб., на текущее содержание светофоров, ремонт дорожных знаков - 185,0 млн. руб., на содержание кладбища и захоронение безродных МП "Альта" - 94,0 млн. руб., МП "Гидротехник" - 38,0 млн. руб.

На капитальный ремонт объектов благоустройства - 242,0 млн. рублей, ассигнования на эти цели в I квартале т.г. не планировались, однако, в связи с острой необходимостью расширения кладбища по Балтийскому шоссе, направлено 93,0 млн. руб., на ремонт дорог - 62,0 млн. рублей и 20 млн. руб. - аварийно - ремонтной службе и прочее ("Горсвет", МП "Сигнал").

Финансирование объектов капитального строительства составило 458 млн. руб., или 26,1% от планируемых бюджетом затрат 1757 млн. руб.

УКСу направлено 251 млн. руб. на погашение долга по строительству тепломагистрали - перемычки в микрорайоне 14-15, МП "Альта" - 105,0 млн. руб. на строительство кладбища, спец. УКСу на установку котельной по ул. Транспортной.

На содержание жилищного хозяйства города предусмотрены в I кв. 1997 г. средства в сумме 16486,0 млн. руб. с учетом поступлений от областного финансового управления 20163 млн. рублей. Фактически профинансировано жилищное строительство в сумме 10194,0 млн. руб., или на 50,5%, из них субсидии - 8757 млн. руб., капитальный ремонт жилого фонда - 1437 млн. руб. при плане 5740 млн. руб., или на 25%.

Капитальные вложения на строительство жилья предусмотрены по бюджету в объеме 1000,0 млн. руб., однако из-за острого дефицита бюджетных ассигнований средства на эти цели не выделялись.

На финансирование убытков от эксплуатации теплового хозяйства в I квартале т.г. было направлено 25709 млн. руб. при плановом бюджетном финансировании в объеме 20000,0 млн. руб., т.е. превышение расходов составило 28,5%, или 5709 млн. руб., за счет оплаты процентов по банковским кредитам и погашения полученных ранее кредитов на приобретение топлива.

На расчеты с АО "Янтарьэнерго", МП "Калининградтеплосеть" направлено 10000,0 млн. руб., 4783 млн. руб. было выделено на приобретение топлива.

На содержание банного хозяйства предусмотрено по бюджету 250,0 млн. руб., фактическое финансирование составило 217 млн. руб., или 86,6%.

Компенсационные выплаты жилищно - строительным кооперативам, а именно ЖСК "Строитель-2" составили 319,0 млн. руб., предусмотрено же бюджетом на компенсации в объеме 870,0 млн. руб., т.е. фактическое исполнение составило 36,7%.



Транспорт



На покрытие убытков от эксплуатации городского пассажирского транспорта в I квартале т.г. предусмотрены ассигнования в объеме 5000,0 млн. руб., в т.ч. МП ТТУ - 3000,0 млн. руб., МГПАТП - 2000,0 млн. руб. Фактическое исполнение составило 80%, или 4015,0 млн. руб., в т.ч. МГПАТП - 1872 млн. руб., или 93,6% и МП ТТУ - 2143 млн. руб., или 71,4%. Указанные суммы были направлены на текущее содержание транспорта, приобретение запасных частей, оплату горюче - смазочных материалов, электроэнергию, заработную плату и пр.



Топливная промышленность



В I квартале т.г. на компенсацию разницы в цене на топливо, отпускаемое населению по льготным ценам, предусматривались ассигнования в сумме 600,0 млн. руб., фактически указанные затраты профинансированы на 16,6% в сумме 100,0 млн. рублей.



Предупреждение и ликвидация

последствий чрезвычайных ситуаций



На обеспечение работы городского штаба ГО, предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций в I квартале т.г. было предусмотрено 182 млн. руб., исполнение составило 172 млн. руб., или 94,6% плановой суммы. Проводилось финансирование плановых мероприятий, расходов на выплату зарплаты работникам городского штаба ГО, приобретение мебели.



Образование



Бюджетные средства, выделенные на содержание учреждений образования в I квартале 1997 года, освоены на 60,9%.

За счет этих ассигнований содержится 53 общеобразовательных школы, 88 детских дошкольных учреждений, 6 школ - интернатов, 6 детских домов, 11 спортивных школ, педагогическое училище, 6 Центров детского творчества, 6 вечерних школ, 8 музыкальных школ, 2 школы искусства, художественная школа, музыкально - хоровая школа мальчиков и др.

Расходы на содержание учреждений образования финансировались с учетом выполнения доходной части бюджета и приведены в таблице:



(млн. руб.)

--------------------------------------------------------------------
Наименование статей         План I кв.   Исполнено        %
                                         за 1 кв.     исполнения
--------------------------------------------------------------------
Всего расходов:               49255        34446        60,9
     в том числе:
- заработная плата            16462        12564        76,3
- медикаменты                     7           14        в 2 р.
- питание                      3489         1858        53,3
- приобретение оборудования     857           79         9,2
- капитальное строительство    1000           79         7,9
--------------------------------------------------------------------


Из общей суммы финансирования произведены взаимозачеты на сумму 6475,7 млн. руб., что составляет 18,8% к общим расходам, и предоставлены векселя на оплату выполненных работ и услуг на сумму 3129,9 млн. рублей, что составляет 91% к общим расходам. Полученные векселя направлены на следующие расходы:

     - питание                         - 1078 млн. руб.
     - коммунальные услуги             - 1053,9 млн. руб.
     - капитальный ремонт              -  490 млн. руб.
     - прочие расходы                  -  508 млн. руб.


Неосвоение средств на заработную плату (76,3% к плану I квартала) вызвано тем, что зарплата за февраль т.г. педработникам выплачена в апреле. Задолженность по заработной плате и начислениям на 1.04.97 г. составила 9969 млн. руб.

Из-за недостаточности бюджетных средств не освоены ассигнования по всем статьям.

По состоянию на 1.04.97 г. выставлены и не оплачены счета на сумму 16251,8 млн. руб., в т.ч. питание - 2717,4 млн. руб., коммунальные услуги - 11619,1 млн. руб., капитальный ремонт - 1036,5 млн. рублей, прочие расходы - 909,8 млн. руб.

За февраль, март не выплачена денежная компенсация на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий учителям на сумму 1240,6 млн. руб.



Музыкальные школы



Бюджетом города Калининграда предусмотрено финансирование 8 музыкальных школ, 2-х школ искусств, художественной школы и музыкально - хоровой школы мальчиков. На их содержание в первом квартале 1997 года предусмотрено 1348 млн. руб., исполнено 777,6 млн. руб.(57,7%).

Объясняется это недостаточным финансированием. По этой причине финансировались только первоочередные расходы и заработная плата. Затраты по выплате заработной платы составили 290,1 млн. рублей с учетом полученной родительской платы 477,7 млн. руб. Незначительная сумма - 76 млн. рублей - затрачена на капитальный ремонт, что составляет 55,4% к утвержденному плану (план - 137 млн. руб.). в музыкальной школе Центрального района 40 млн. руб. направлено на ремонт вновь переданного здания. Школой искусств Ленинградского района продолжается ремонт переданного здания. в первом квартале затраты составили 36 млн. руб.



Культура



Объектами финансирования учреждений культуры являлись 20 библиотек, симфонический оркестр, народная студия "Анастасия", зоопарк, клуб "Октябрьский", три парка: "Балтийский", им.40-летия ВЛКСМ, "Юность", две централизованные бухгалтерии, кинотеатры: "Москва", "Ленинград", "Баррикады", "Родина", "Победа". Объем финансирования на I квартал утвержден в сумме 1827,0 млн. руб. Исполнено 934 млн. рублей (51,1%). Из-за недостаточности средств финансировались только защищенные статьи и то в недостаточной степени. Так, расходы по оплате труда составили 175 млн. рублей. Это 52,9% утвержденных (план - 331 млн. руб.). На поддержку парков из утвержденных 68 млн. рублей выделено 29,5 млн. руб., т.е. 43,3%, которые пошли на выплату заработной платы и начислений.

На содержание зоопарка бюджетом запланировано выделить 1100 млн. руб., но в связи с дефицитом денежных средств исполнено 44,5%, или 490 млн. руб. Средства направлены на приобретение кормов, капремонт, содержание.

Часть выделенных бюджетных средств (70 млн. руб.) составляют взаимозачеты с МП "Водоканал", 130 млн. руб. - в виде векселей.

За счет выделенных векселей произведен расчет с организациями за приобретение кормов (75 млн. руб.) и за произведенный капитальный ремонт (55 млн. руб.). Зоопарк заработал собственных доходов 134,7 млн. руб., часть из которых - 19,2 млн. руб. - затрачена на проведение капитального ремонта, 4,8 млн. руб. использованы фондом материального стимулирования, а остальные 110,2 млн. руб. пошли на расходы зоопарка по его содержанию и учтены в общей сумме расходов. в первом квартале сложилась задолженность по содержанию зоопарка 314,0 млн. руб., по расчетам за приобретение кормов - 11,6 млн. руб., за капитальный ремонт - 37,9 млн. руб.

На поддержку кинотеатров выделено 5 млн. руб., план 17 млн. руб. Учреждениями культуры в первом квартале приобретено оборудования и предметов длительного пользования на 2 млн. руб. при плане 10 млн. рублей, проведен капитальный ремонт стоимостью 10 млн. рублей, план - 20 млн. рублей.



Периодическая печать и издательство



Расходы по этому разделу предусматривают поддержку содержания издания муниципальной газеты "Гражданин". в I квартале городским бюджетом утверждено выделить на эти цели 90 млн. руб., фактически - 74,5 млн. руб. Кроме бюджетного финансирования газета заработала собственных средств - 9,7 млн. руб. Выпущено 13 номеров газеты, 59800 экземпляров. Стоимость одного номера 1390 руб. Реализация газет осуществляется как через киоски, так и путем подписки. в I квартале получено 7275 тыс. руб. Получено доходов от рекламы и прочих поступлений - 1147 млн. руб.



Здравоохранение



Бюджетные ассигнования, выделенные на содержание учреждений здравоохранения, освоены на 49,0%. Уточненный план I квартала - 31059 млн. руб., из них финансирование из бюджета в Фонд обязательного медицинского страхования на расчеты за неработающее население - 4525 млн. руб., исполнено 15222 млн. руб.

За счет этих ассигнований содержались 32 лечебных учреждения: 17 больниц, 13 поликлиник, Дом ребенка, ДЦП и 2 централизованные бухгалтерии.

Расходы на содержание учреждений здравоохранения финансировались с учетом выполнения доходной части бюджета, в первую очередь по защищенным статьям:



(млн. руб.)

-------------------------------------------------------------------------------------
Наименование                        Уточн. план I кв.        Исполнено       %
                                    ---------------------------------------- исполн.
                                    всего   в т.ч.        всего    в т.ч.
                                             ФОМС                   ФОМС
-------------------------------------------------------------------------------------
     Всего:                         31059    4525         15222      -        49,0
     в т.ч.:
110100 Оплата труда                  7829    2169          4842      -        61,8
110302 Медикаменты                   4713     962          1815      -        38,5
110304 Продукты питания              1828     537           579      -        31,6
24100  Приобретение оборудования      221      -            172      -        77,8
240300 Капитальный ремонт             752      -             -       -          -
-------------------------------------------------------------------------------------


Из общей суммы финансирования произведены взаимозачеты на сумму 2314,0 млн. руб., или 15,2% к общим расходам, и предоставлены векселя для оплаты выполненных работ и услуг на сумму 1685,0 млн. руб., или 11,0% к общим расходам.

     Полученные векселя направлены на:
     - коммунальные услуги        - 326,0
     - питание                    - 374,0
     - медикаменты                -  55,0
     - транспортные услуги        - 250,0
     - приобретение оборудования  - 155,0
     - капитальный ремонт         - 385,0
     - прочие работы и услуги     - 140,0


Средства, направленные на оплату труда медицинских работникам, освоены на 61,8% (план - 7829,0 млн. руб., исполнено - 4842,0 млн. руб.).

Невыполнение расходов по статье "Оплата труда" объясняется тем, что в I квартале т.г. выплачена заработная плата только за 2 месяца (декабрь, январь).

Из-за отсутствия достаточного финансирования недоосвоены бюджетные средства по всем статьям.

Задолженность лечебных учреждений по состоянию на 1.04.97 г. составила 18522 млн. руб., в том числе:



- оплата труда                 - 2259
- начисление на з/плату        - 1435
- коммунальные и хозяйственные
  расходы, транспорт           - 8663
- питание                      -  839
- медикаменты                  - 1087
   в т.ч.
   бесплатные                  -  837
- АО "Центродент"              - 2399
- прочие расходы               - 1840 млн. руб.


За I квартал т.г. произведены расходы на бесплатное и льготное обеспечение медикаментами отдельных категорий больных на сумму 445 млн. рублей.

Расходы на молочные смеси детям до 1 года жизни - 161 млн. руб.

Расходы на продукты питания детям до 2-х лет жизни составили 315 млн. руб.

На оказание стоматологической помощи: лечение, бесплатное зубопротезирование направлены средства в сумме 282 млн. руб.

Несмотря на трудное финансовое положение профинансированы работы по капитальному ремонту на сумму 958,0 млн. рублей. Приобретено оборудование на сумму 172,0 млн. рублей.



Социальная политика



Расходы I квартала 1997 года на социальную политику предусматривались в объеме 14603 млн. руб., уточненный план по этому разделу составил 15246 млн. руб., фактически произведено расходов 12697 млн. рублей, или 83,3% к уточненному плану.

Ассигнования на финансирование оплаты труда работников социальной сферы планировались в сумме 398 млн. руб., исполнение составило 63,8% (факт. исполнено 254 млн. руб.).

На финансирование ежемесячного пособия семьям, имеющим детей, на I квартал запланировано 13300 млн. руб., возмещение расходов из бюджета составило 11152 млн. руб., или 83,9%. Часть пособий на детей погашена путем зачета по уплате подоходного налога предприятиями и организациями в городской бюджет - 5,2 млрд. рублей.

В I квартале направлялись средства на оказание адресной помощи и на единовременные выплаты участникам возрождения Калининградской области в сумме 423 млн. руб., что составило 65,8% от плана (уточн. план - 643 млн. руб.).



Молодежная политика



На молодежную политику по бюджету в I квартале предусмотрено 834 млн. руб. Средства направлялись на выплату зарплаты подростковым клубам, приобретение методической литературы, оплату коммунальных и хозяйственных расходов, финансировались расходы по обеспечению работы подросткового лагеря в пос. Круглово.

Из-за недостаточности средств в бюджете города и неполного финансирования исполнение за I квартал т.г. составило 30,2% от плана (фактически исполнено 252 млн. руб.).



Финансовое управление







Приложение N 2

к решению

городского Совета

города Калининграда

от 28 мая 1997 г. N 146



Исполнение бюджета города Калининграда

за I квартал 1997 года по доходам и расходам



млн. руб.

----------------------------------------------------------------------------------
N   Наименование показателей     Утвержден.   Уточнен.    Исполнен.  Процент
                                 план на      план с      за I       исполнен.
                                 I квартал    учетом      квартал
                                              увед.облф.
----------------------------------------------------------------------------------


            ДОХОДЫ
10100  Налоги на прибыль, доход   94535        94535       65547       69,3
       - налог на прибыль         49607        49607       29663       59,8
       - подоходный налог с
       физических лиц             44928        44928       35884       79,9
10200  Налоги на товары и услуги   3951         3951        4887      123
       Налоги, взимаемые от оплаты
       труда                                                1961
10400  Налог на имущество          4293         4293        5333      124
10500  Платежи за использование
       природных ресурсов          1294         1294        3025      в 2 раза
10700  Прочие налоги, сборы и
       пошлины                    13392        13392       16660      126
       - налог на содерж. жилищн.
       фонда                       9800         9800       14133      144
20100  Доходы от гос. собственн.   3000         3000        2349       78
20200  Доходы от продажи
       гос. имущества               750          750        1782      в 2 раза
20600  Административные платежи     570          570         183       32
20700  Штрафные санкции             730          730        1197      164
21000  Прочие неналоговые доходы    500          500        1302      в 3 раза
       Средства, перечисляемые по
       взаимным расчетам (облфу)                4328        4328


       ВСЕГО ДОХОДОВ             123015       127343      108554       88,2


            РАСХОДЫ


0100   Государственное управление  6847         6847        4542       66,6
       - оплата труда              3272         3272        2360       72,1
       - приобретение оборудования  267          267         177       66,3
0200   Судебная власть
       (нотариал. конт.)            300          300         773      в 2 раза
0500   Правоохранительная
       деятельность                1443         1443        1103       76,4
       - оплата труда               768          768         768      100
0700   Топливная промышленность     600          600         100       16,6
0800   Расходы земельного налога    250          250         368      147,2


1000   Транспорт                   5000         5000        4015       80
       - МГПАТП                    2000         2000        1872       93,6
       - ТТУ                       3000         3000        2143       71,4
1200   Жилищно - коммунальное
       хозяйство                  47363        51040       41940       82,2
       - жилищное хозяйство       16486        20163       10194       50,5
       - кап. строит-во жилья      1000         1000           -         -
       - коммунальное хозяйство    7000         7000        5362       76,6
       - кап. строительство комм.
       хозяйства                   1757         1757         458       26,1
       - МП "Калининградтепло-
       сеть"                      20000        20000       25709      128,5
       - Бани                       250          250         217       86,8
       - компенсация ЖСК            870          870         319       36,7
1300   Предупрежд. и ликвид.
       последствий чрезвычай-
       ных ситуаций (штаб ГО)       182          182
1400   Образование                49088        49088
       - оплата труда             16462        16462
       - продукты питания          3489         3489
       - приобретение
       оборудования                 857          857
       - капит. строительство      1000         1000
1500   Культура и искусство,
       кинематограф                1827         1827
       - оплата труда               331          331
       - зоопарк                   1100         1100
       - кинотеатры                  17           17
1600   Средства массовой
       информ. - газ. "Гражданин"    90           90
1700   Здравоохранение            31059        31067
       - оплата труда              7829         7829
       - медикаменты               4713         4713
       - продукты питания          1828         1828
       - приобретение оборудования  221          221
1700   Физическая культура         2318         2318
       - ФК "Балтика"              1900         1900
1800   Социальная политика        14603        15246
       - оплата труда               398          398
       - детские компенсации      13300        13300
       - адресная помощь                         643
1800   Молодежная политика          834          834
3000   Прочие расходы             10702        10702
 <*>   - погашение кредитов и %%   9408         9408
       - объединение рынками
       (30% суммы сбора)
       - стипендии одаренным
       студентам                     18           18
       - избирательная кампания
       Гор. Совет
       - совет воинов - интернац.    15           15
       - комитет по управлению
       имуществом


       ВСЕГО РАСХОДОВ            172506       176834


       Превышение расходов над
       доходами (дефицит)         49491        49491


Финансовое управление



Расшифровка по разделу 3000 "Прочие расходы"

за I квартал 1997 г.



Млн. руб.

--------------------------------------------------------------------
N   Мероприятия            Утвержден.    Исполнение за    Процент
                           план на I     I квартал        исполнения
                           квартал
--------------------------------------------------------------------


1   Совет ветеранов           34             32             94,1
2   Общество инвалидов        15             11             73,3
3   Стипендии одаренным
    студентам                 18             24            133,3
4   Пособия воинам -
    интернационалистам        15             19            126,7
5   Охрана Дома Советов      102             28             27,5
6   Компьютеризация          250              8              3,2
7   Погашение и % за
    кредиты                 9408           8964             95,2
8   Резервный фонд           860              -
9   Избирательная комиссия                   50
10  Институт повышения
    квалификации                             35
11  Областной музык. колледж                  9
12  Профтехучилище N 13                       5
13  Управление погранвойск                    3
14  Общество "Жители блокадного
    Ленинграда"                               5
15  Инвестбанк за изготовление
    веселей                                   2
16  Объединение рынками
    (30% от сбора)                          276
17  Комитет по
    управл. имуществом                     3857
18  Мат. помощь Пронину                      20
19  Программа "Музык. ступени"               63
20  Ремонт суда Ленинградского
    района                                   50
21  Установка телефонов судьям               10
22  Бюджетные ссуды
    (МП "Водоканал")                        245


    ИТОГО                  10702          13706            128






Приложение N 3

к решению

городского Совета

города Калининграда

от 28 мая 1997 г. N 146



Сведения о выделении средств

за счет резервного фонда за I квартал 1997 года



(млн. руб.)

--------------------------------------------------------------------
N    Мероприятия                      Утверждено    Выделено
                                      на I квартал  средств на I кв.
--------------------------------------------------------------------


                     ВСЕГО                860        604


       в том числе раздел 3000 "Прочие
       расходы"                                      604
1.  Общество "Жители блокадного
    Ленинграда"                                        5
2.  Комитет солдатских матерей                         3
3.  Воен. прокуратура погранвойск                      3
4.  Обл. музык. колледж им. Рахманинова                9
5.  Профучилище N 13                                   5
6.  Школа культурной политики                         35
7.  Автомобильн. школа РОСТО                           5
8.  УПП общество "Октавия"                           100
9.  Отдел по культуре и искусству,
    мат. помощь Пронину                               20
10. Ремонт суда Ленинградского р-на                   50
11. Установка телефонов судьям                        10
12. Выборы депутатов в гор. Совет                     70
13. Инвестбанк - изготовление векселей                 2
14. Объединение рынками (30% от сбора)               287


Финансовое управление









Региональное законодательство Следующий региональный документ,  правовая интернет библиотека







Разное

Новости



Рейтинг@Mail.ru